區(qū)人社局“三招”嚴(yán)把財(cái)務(wù)內(nèi)審“關(guān)”

靜心若雪

隨州論壇訊 (通訊員 吳紅艷  何雯雯）為進(jìn)一步加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理工作，提高財(cái)政管理科學(xué)化、精細(xì)化水平，強(qiáng)化區(qū)人社系統(tǒng)財(cái)務(wù)內(nèi)審工作力度，確保人社系統(tǒng)資金使用合法合規(guī)，堵塞人社系統(tǒng)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)漏洞，近日，區(qū)人社局組建財(cái)務(wù)內(nèi)審工作專班，嚴(yán)把“三個(gè)關(guān)口”，對(duì)局屬二級(jí)單位開展2021年度財(cái)務(wù)內(nèi)審工作。

一是嚴(yán)把內(nèi)審重點(diǎn)關(guān)。本次內(nèi)審重點(diǎn)查看各單位工資福利情況、工會(huì)經(jīng)費(fèi)使用情況、公用經(jīng)費(fèi)使用情況、專項(xiàng)資金使用情況是否合理合規(guī)。對(duì)資金量大的二級(jí)單位進(jìn)行重點(diǎn)核查，尤其是針對(duì)重大項(xiàng)目投資決策、大額資金使用、經(jīng)費(fèi)預(yù)決算及財(cái)務(wù)紀(jì)律執(zhí)行情況、落實(shí)“三重一大”制度及領(lǐng)導(dǎo)審批制度、查看新增固定資產(chǎn)是否履行政府采購手續(xù)等情況開展內(nèi)審，實(shí)現(xiàn)經(jīng)費(fèi)內(nèi)審全覆蓋。

二是嚴(yán)把查看資料關(guān)。查看原始記賬憑證、原始票據(jù)是否齊全、真實(shí)有效，查看財(cái)務(wù)附件資料是否完整、準(zhǔn)確、合規(guī)，查看會(huì)計(jì)科目運(yùn)用是否準(zhǔn)確，查看會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作是否規(guī)范、查看報(bào)銷手續(xù)是否完整合規(guī)等方面存在的問題。

三是嚴(yán)把反饋落實(shí)關(guān)。在內(nèi)審過程中，內(nèi)審人員針對(duì)各單位內(nèi)審出現(xiàn)的問題，一一做好問題登記工作，建立問題臺(tái)賬。針對(duì)內(nèi)審檢查過程中發(fā)現(xiàn)的各單位報(bào)銷手續(xù)不規(guī)范、簽字簽章不規(guī)范等問題，提出改進(jìn)建議，直接反饋給各單位財(cái)務(wù)經(jīng)辦人員。同時(shí)要求被內(nèi)審單位積極配合工作，對(duì)內(nèi)審發(fā)現(xiàn)的問題按照相關(guān)要求在限期內(nèi)予以整改，規(guī)范財(cái)務(wù)管理行為。

區(qū)人社局財(cái)務(wù)內(nèi)審工作專班負(fù)責(zé)人表示，下一步，區(qū)人社局將針對(duì)此次內(nèi)部內(nèi)審工作中暴露出的問題和財(cái)務(wù)管理中的薄弱環(huán)節(jié)，重點(diǎn)做好以下三個(gè)方面的工作鞏固此次內(nèi)審成果。

一是建章立制促規(guī)范。在抓整改的同時(shí)，全面深入地分析問題產(chǎn)生的原因，建立和完善財(cái)務(wù)管理、預(yù)算管理、資產(chǎn)管理、采購管理等內(nèi)控制度，從制度上規(guī)范財(cái)政收支行為，切實(shí)加強(qiáng)對(duì)財(cái)務(wù)的規(guī)范運(yùn)作，做到收入合法、支出規(guī)范。

二是加強(qiáng)培訓(xùn)提素質(zhì)。加強(qiáng)財(cái)務(wù)人員《會(huì)計(jì)法》《預(yù)算法》《會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范》和《事業(yè)單位會(huì)計(jì)制度》等財(cái)務(wù)專業(yè)知識(shí)的學(xué)習(xí)，提高會(huì)計(jì)人員的業(yè)務(wù)水平，并加強(qiáng)各單位票據(jù)管理，規(guī)范設(shè)置會(huì)計(jì)科目，完善財(cái)務(wù)各項(xiàng)手續(xù)，經(jīng)辦人員、分管領(lǐng)導(dǎo)、主管領(lǐng)導(dǎo)層層簽字，確保不出任何差錯(cuò)。

三是嚴(yán)肅紀(jì)律強(qiáng)管理。通過此次內(nèi)審發(fā)現(xiàn)的問題，與曾都區(qū)審計(jì)局披露的共性問題相結(jié)合，認(rèn)真做好改進(jìn)工作。采取定期檢查與不定期抽查相結(jié)合的辦法，真正將審計(jì)整改的成效落實(shí)到實(shí)際工作中去，規(guī)范全系統(tǒng)財(cái)務(wù)管理。